Словарь международных расчётов
Термины, которые встречаются в договоре, поручении, банковских запросах и валютном контроле. Коротко и простыми словами.
1
- 103-ФЗ о платёжных агентахФедеральный закон о приёме платежей физических лиц платёжными агентами: касса, специальный счёт, правила для агентов и субагентов.
- 164-ФЗ о внешнеторговой деятельностиФедеральный закон об основах государственного регулирования внешней торговли: принципы, меры и органы регулирования импорта и экспорта.
- 173-ФЗ о валютном регулированииФедеральный закон о валютном регулировании и валютном контроле: правила валютных операций резидентов и нерезидентов и порядок их проверки.
А
- АвизоУведомление банка или контрагента о том, что операция проведена: платёж отправлен, зачислен или списан.
- Агентский договорДоговор, по которому агент за вознаграждение действует по поручению и за счёт принципала: например, платит его зарубежному поставщику.
- Адвалорная пошлинаТаможенная пошлина, которая считается в процентах от таможенной стоимости товара.
- АккредитивОбязательство банка заплатить продавцу, когда тот представит документы, указанные в условиях аккредитива.
- Акт и отчёт агентаДокументы, которыми агент подтверждает исполнение поручения: сколько получил, по какому курсу провёл платёж и какое вознаграждение удержал.
- АкцизКосвенный налог на отдельные товары: алкоголь, табак, топливо, легковые автомобили и другие по перечню Налогового кодекса.
Б
- Банковская выпискаДокумент банка со всеми операциями по счёту за период: поступления, списания, комиссии, остатки на начало и конец.
- Банковская гарантияПисьменное обязательство банка заплатить бенефициару оговорённую сумму, если принципал не выполнит условия контракта.
- Беспошлинная торговляПродажа или ввоз товаров без таможенных пошлин: в магазинах дьюти-фри или по соглашениям о свободной торговле между странами.
- Брокер международных расчётовПосредник между клиентом и своей сетью платёжных агентов: подбирает под платёж агента и маршрут, готовит документы и ведёт платёж до исполнения.
В
- Валютное регулированиеПравила государства о том, кто, как и в каких случаях может совершать операции с валютой и рассчитываться с иностранными партнёрами.
- Валютные операции юрлицОперации компании с валютой и расчёты с нерезидентами, которые подпадают под валютное регулирование и контроль.
- Валютный арбитражЗаработок на разнице курсов одной валюты на разных рынках или в разное время, а также на расхождении кросс-курсов.
- Валютный контрольПроверка государством и банками того, что валютные операции резидентов идут по правилам валютного законодательства.
- Валютный рискРиск потерь из-за изменения курса между моментом, когда цена согласована, и моментом, когда деньги реально переведены.
- ВексельЦенная бумага с безусловным обязательством заплатить указанную сумму в указанный срок.
- Внешнеторговые расчётыРасчёты компании с иностранными партнёрами по контракту: оплата импорта, получение экспортной выручки, оплата услуг. Формы: перевод, аккредитив, инкассо и другие.
- Внешнеэкономический контрактДоговор российской компании с иностранным партнёром о поставке товаров, работах, услугах или других сделках. Его ещё называют международным контрактом.
- ВолатильностьСтепень изменчивости цены или курса за период: чем сильнее и чаще колебания, тем выше волатильность.
- ВЭДВнешнеэкономическая деятельность: торговля, услуги, инвестиции и другие сделки с иностранными партнёрами.
Д
- Декларация о соответствииДокумент, которым заявитель сам подтверждает, что товар отвечает требованиям технических регламентов ЕАЭС.
- ДепонированиеПередача денег, документов или ценностей третьему лицу на хранение до тех пор, пока не выполнены условия сделки.
И
- Импортная пошлинаТаможенная пошлина, которую платят при ввозе товара. В ЕАЭС ставки общие для всех стран союза и записаны в Едином таможенном тарифе.
- ИнвойсСчёт иностранного продавца: что продано, по какой цене, в какой валюте и на какие банковские реквизиты платить.
- ИнкассоРасчёт, при котором банк продавца передаёт документы в банк покупателя, а тот выдаёт их покупателю только против оплаты или акцепта.
- Инструкция 181-ИИнструкция ЦБ о том, какие документы и сведения по валютным операциям резиденты подают в банк и как ставят контракт на учёт.
- Инструкция 204-ИИнструкция Банка России о том, как банки открывают, ведут и закрывают банковские счета и счета по вкладам.
К
- Клиринговые расчётыРасчёты, при которых встречные требования участников сначала сводят и зачитывают, а деньгами платят только разницу.
- Клиринговые соглашенияДоговоры между государствами, по которым страны ведут взаимный учёт поставок и рассчитываются зачётом, без постоянной пересылки валюты.
- Код валютной операцииПятизначный код, которым банк обозначает вид валютной операции: оплата товара, услуги, аванс, возврат и другие.
- Комиссия платёжного агентаВознаграждение агента за перевод денег по поручению клиента: процент от суммы, минимальная сумма комиссии и сопутствующие сборы.
- Конвертация валютыОбмен одной валюты на другую по курсу. В платеже за рубеж: покупка валюты контракта за рубли перед отправкой поставщику.
- КоносаментМорской транспортный документ: расписка перевозчика в приёме груза, доказательство договора перевозки и право распоряжаться грузом.
- КонтрагентДругая сторона договора: поставщик, покупатель, перевозчик, агент или иной партнёр, с которым у компании встречные обязательства.
- Корреспондентский счётСчёт, который один банк открывает в другом банке или в центральном банке, чтобы проводить через него платежи клиентов.
- Кросс-валютные операцииОбмен между двумя валютами, курс которых считают через третью валюту. Такой курс называют кросс-курсом.
М
- Межбанковский курсКурс, по которому банки и крупные участники рынка покупают и продают валюту друг другу. Ориентир для оценки курса в платеже.
- Международная логистикаОрганизация перевозки товара между странами: транспорт, склады, таможня, документы и расчёты с перевозчиками.
- Международные платёжные средстваВалюты и инструменты, которыми рассчитываются по внешнеторговым сделкам: перевод, аккредитив, инкассо, вексель, чек.
Н
- Налогообложение платёжного агентаКак облагается доход агента по агентскому договору, включая НДС с вознаграждения, и что это значит для компании, которая платит поставщику через агента.
- Наценка к курсуРазница между курсом, по которому считают ваш платёж, и ориентиром: биржевым курсом или курсом ЦБ. Скрытая часть стоимости перевода.
- НДС на экспортПри вывозе товаров из России экспортёр применяет нулевую ставку НДС, если подтвердит экспорт документами, и может вернуть входной налог.
- НДС при импортеНалог, который платят при ввозе товаров в Россию: на таможне или, при ввозе из стран ЕАЭС, в налоговую. Его можно принять к вычету.
- НерезидентИностранная компания или гражданин, которого закон не признаёт резидентом РФ. Расчёты с нерезидентом считаются валютными операциями.
- Нетарифное регулированиеМеры контроля внешней торговли кроме пошлин: запреты, квоты, лицензии, техническое регулирование, санитарный контроль, маркировка.
- НеттингВзаимозачёт встречных требований: вместо двух платежей стороны переводят только разницу между тем, что должны друг другу.
О
- Ответственность платёжного агентаЗа что агент отвечает перед клиентом и перед государством: исполнение поручения в срок и точно, отчёт, сохранность денег.
П
- Паспорт сделкиДокумент валютного контроля по контракту с нерезидентом. Сейчас его не оформляют: вместо него контракт ставят на учёт в банке.
- Платёжный агентКомпания, которая по агентскому договору платит иностранному получателю от своего имени, но за счёт и по поручению клиента.
- Платёжный посредникЛюбой участник, через которого проходит платёж от плательщика к получателю: банк-корреспондент, платёжная система, агрегатор, платёжный агент.
- Поручение принципалаЗадание клиента агенту по конкретному платежу: кому, сколько, в какой валюте, по какому курсу и с какой комиссией платить.
- Постановка контракта на учётРегистрация внешнеторгового контракта резидента в его банке по Инструкции ЦБ 181-И: контракту присваивают уникальный номер.
- Права платёжного агентаЧто агент вправе делать по агентскому договору: получать вознаграждение, запрашивать документы, отказать в сомнительном платеже.
- ПредоплатаОплата поставщику до отгрузки товара или оказания услуги, полностью или частично.
Р
- Расчёты через платёжные системыПереводы по правилам платёжной системы: набора участников, стандартов и расчётного центра, через которые проходят деньги.
- Реестр платёжных агентовУчёт платёжных агентов, принимающих платежи граждан по 103-ФЗ. Для агентов по ВЭД-платежам отдельного госреестра нет.
- Резерв платежаДеньги, отложенные под конкретный платёж: исполнитель получает их только после исполнения.
- Репатриация валютыОбязанность экспортёра получить выручку по контракту, а импортёра получить товар или вернуть аванс в срок.
- Риски работы с платёжными агентамиЧто может пойти не так при оплате за рубеж через агента: от задержки и отказа банка до потери денег у недобросовестного посредника.
С
Т
- Таможенная пошлинаОбязательный платёж в бюджет при ввозе или вывозе товара через таможенную границу ЕАЭС.
- Таможенная процедураРежим, под который помещают товар на границе: он определяет, зачем товар ввозят или вывозят и какие платежи и ограничения действуют.
- Таможенное оформлениеДействия декларанта и таможни, после которых товар выпускают: подача декларации, проверка, уплата платежей, выпуск.
- ТН ВЭД ЕАЭСТоварная номенклатура ВЭД Евразийского экономического союза: классификатор, по которому каждому товару присваивают десятизначный код.
- Транзакционные издержкиВсе расходы на совершение сделки сверх цены товара: поиск, проверка, оформление, перевод денег, контроль исполнения.
- Транзитные пошлиныПлатежи за провоз товара через территорию третьей страны. Сегодня это чаще сборы и обеспечение, чем пошлина в прямом смысле.
- Трансграничные платежиПлатежи, в которых плательщик и получатель находятся в разных странах, а деньги проходят через банки нескольких юрисдикций.
У
- Участник ВЭДКомпания или ИП, которые заключают сделки с иностранными партнёрами: импортёр, экспортёр, а также посредники в этих сделках.
Ф
- Финансовый мониторингПроверка клиентов и операций банками и другими организациями по закону о противодействии отмыванию доходов (115-ФЗ).
- ФлуктуацияКороткие колебания курса или цены вокруг общего направления движения, которые трудно предсказать.
- Форвардный контрактДоговор о покупке или продаже валюты или товара в будущую дату по цене, согласованной сегодня.
- ФрахтПлата за перевозку груза, прежде всего морем. Так же называют саму перевозку или наём судна под груз.
Х
- ХеджированиеЗащита от неблагоприятного движения курса или цены: компания заранее фиксирует условия или открывает встречную позицию.
Ц
- ЦессияУступка права требования: кредитор передаёт другому лицу своё право получить долг, например оплату по контракту.
Ч
- Частичная оплатаОплата контракта несколькими платежами: аванс и остаток, транши по графику или платежи после каждого этапа поставки.
Э
- Экспортная пошлинаТаможенная пошлина, которую платят при вывозе товара из страны. В России её вводят для отдельных групп товаров решениями правительства.
- Экспортный контрольГосударственные правила, по которым вывоз отдельных товаров, технологий и сведений требует разрешения или запрещён.
- ЭскроуСделка через третье лицо: деньги или имущество хранятся у него, пока стороны не выполнят условия, и только потом передаются получателю.
C
- CHIPSЧастная система межбанковских расчётов в долларах США. Один из основных каналов для крупных международных платежей в долларах.
- CIFУсловие Инкотермс: продавец оплачивает морскую перевозку и страховку до порта назначения, а риск переходит к покупателю при погрузке на судно.
- CIPSКитайская система трансграничных межбанковских расчётов в юанях. Работает с 2015 года под надзором центрального банка Китая.
I
- ISO 20022Международный стандарт финансовых сообщений на XML, по которому банки и платёжные системы передают данные о платежах.
S
- SEPAЕдиная зона платежей в евро: общие правила и форматы для переводов в евро между банками европейских стран.
- SWIFTМеждународная сеть обмена сообщениями между банками, через которую передают распоряжения о платежах.
- SWIFT/BIC-кодМеждународный код банка из 8 или 11 знаков по стандарту ISO 9362. По нему платёж находит банк получателя. BIC и SWIFT-код означают одно и то же.
Запросить расчёт
Опишите платёж. Ответим с вариантом маршрута и условиями. Агента назовём заранее, а курс и комиссию запишем в поручение до списания рублей.