Валютное регулирование

Валютное регулирование: деятельность государства по установлению правил валютных операций. Оно определяет, кто и как может покупать и продавать валюту, открывать счета за рубежом, рассчитываться с нерезидентами. Основной закон: 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Кто устанавливает правила

Органы валютного регулирования: Банк России и Правительство. Банк России издаёт инструкции. Самая известная для ВЭД: 181-И о представлении документов и учёте контрактов.

С 2022 года к закону добавились специальные меры. Их вводят указами Президента и решениями правительственной комиссии: ограничения на отдельные операции, требования к выручке, особые разрешения. Такие меры меняются чаще закона, поэтому их проверяют на дату сделки.

Регулирование и контроль

Регулирование задаёт правила, валютный контроль проверяет их исполнение. Органы контроля: Банк России, налоговая служба и таможня. В повседневной работе контроль ведёт ваш уполномоченный банк как агент валютного контроля.

Что это значит для компании

• Операции с нерезидентами в валюте и рублях считаются валютными, по ним банк запрашивает документы.
• Валютные операции между резидентами по общему правилу запрещены, исключения перечислены в законе.
• По экспорту действует требование о репатриации выручки, по импорту с предоплатой: о ввозе товара или возврате аванса.
• За нарушения предусмотрены штрафы по КоАП.

На что обратить внимание

Правила меняются, а ответственность лежит на резиденте, даже если платёж проводил посредник. Поэтому пакет документов по каждому платежу должен объяснять банку всю цепочку.

Пакет для валютного контроля по платежу через агента собираем мы. Подробнее на странице Валютный контроль.

Это общий обзор. Решение по вашей сделке принимаем после разбора документов.