Аккредитив

Аккредитив открывает банк покупателя по его заявлению. Банк обязуется заплатить продавцу, если тот в срок представит документы, перечисленные в условиях. Банк проверяет только документы, а не сам товар. В ГК РФ расчётам по аккредитиву посвящена глава 46. Международные аккредитивы обычно подчиняются правилам Международной торговой палаты UCP 600.

Кто участвует

• Приказодатель: покупатель, который просит открыть аккредитив.
• Банк-эмитент: открывает аккредитив и платит.
• Авизующий банк: сообщает продавцу об открытии, проверяет подлинность аккредитива и передаёт условия.
• Подтверждающий банк: добавляет своё обязательство платить. Бывает не всегда.
• Бенефициар: продавец, который получает деньги.

Как проходит платёж по аккредитиву

1. Стороны записывают в контракт оплату аккредитивом: сумму, срок действия и перечень документов.
2. Покупатель поручает банку-эмитенту открыть аккредитив. Он вносит покрытие или использует кредит банка.
3. Продавец получает условия через авизующий банк и проверяет, сможет ли их выполнить.
4. Продавец отгружает товар и собирает документы: инвойс, коносамент или другой транспортный документ, сертификаты.
5. Банк сверяет документы с условиями. При полном совпадении продавец получает деньги, а покупатель документы на товар.

Если расходится хоть одна деталь, например дата отгрузки или описание товара, банк вправе отказать в выплате.

Виды

Покрытый и непокрытый. Подтверждённый, когда платить обязуется ещё и второй банк. Револьверный для регулярных поставок. Переводной, когда продавец передаёт право на деньги своему поставщику. Резервный (stand-by), который работает как банковская гарантия. По правилам UCP 600 аккредитив безотзывный.

Плюсы и минусы

Продавец уверен в оплате, покупатель платит только за отгруженный товар. Взамен аккредитив стоит дороже прямого перевода, долго открывается и требует много бумаг. Условия нужно писать так, чтобы продавец мог их выполнить: нереальные сроки и лишние документы ведут к расхождениям.

Для компаний из России

Аккредитив работает, только если банки сторон готовы взаимодействовать. Иностранные банки открывают, подтверждают и исполняют аккредитивы для российских компаний не во всех странах, а оформление занимает больше времени. Поэтому чаще платят переводом через агента.

Брокер аккредитивы не открывает. У ВЭДмоста агент, курс и комиссия известны до списания рублей, а если нужна гарантия, по запросу рубли ждут исполнения на спецсчёте-эскроу в российском банке, за дополнительную комиссию. Как это устроено, на странице Защита платежа. Чем отличаются пути через банк, одного агента и брокера: брокер, агент или банк.